Publicado el 21/03/2025 a las 12:45 pm. Última actualización el 21/10/2025 a las 01:51 pm
Inicio » Asesoría »Deducciones fiscales para 2025. ¿Cambia algo? En pocas palabras, si. De entre las muchas responsabilidades que exige ser autónomo, conocer las deducciones disponibles para conseguir reducir la carga tributaria, se hace casi imprescindible. A continuación, te explicamos las principales deducciones que podrías aplicar en tu declaración de la renta, para poder optimizar la presentación de impuestos, este año 2025. Te dejamos aquí más documentación para la declaración de la renta de 2025.
Principales deducciones fiscales a tener en cuenta:
1. Gastos de suministros en teletrabajo
Si trabajas desde casa, puedes deducir un porcentaje de los gastos de luz, agua, gas, internet y teléfono. La Agencia Tributaria permite que los autónomos que trabajan desde su vivienda habitual se puedan deducir, hasta un 30% de estos gastos, en proporción al espacio destinado a la actividad económica. Puedes consultar el portal oficial aquí.
2. Alquiler del local o coworking
Si trabajas en una oficina o local alquilado o bien, utilizas un espacio de coworking, estos gastos son 100% deducibles siempre que estén vinculados a la actividad y correctamente justificados con facturas.
3. Vehículos y transporte
Los gastos generados sobre vehículos sólo son deducibles si el elemento de transporte está afecto totalmente a la actividad profesional. En caso de utilizarlo tanto para el trabajo como para uso personal, solo podrás deducir hasta un 50%, en caso del IVA no así para el IRPF, de los gastos asociados (combustible, mantenimiento, seguros, etc.). Sin embargo, si el vehículo es imprescindible para tu trabajo, podrás deducir el 100%.
4. Material y equipamiento
Ordenadores, móviles, impresoras, mobiliario de oficina y cualquier herramienta necesaria para desarrollar tu actividad son gastos deducibles. Es importante contar con facturas a tu nombre y reflejarlas correctamente en la contabilidad.
5. Gastos de formación
Si realizas cursos, seminarios o cualquier formación relacionada con tu actividad, podrás deducir el coste de la matrícula y el material necesario para tu aprendizaje.
6. Seguros profesionales
El seguro de responsabilidad civil, los seguros de salud (con un límite de 500 euros por persona en la unidad familiar con carácter general) y otros seguros relacionados con la actividad son deducibles.
7. Dietas y manutención
Los gastos de comida durante viajes de trabajo sin pernocta, son deducibles al igual que los trabajadores asalariados, hasta un máximo diario de 26,67 euros en España y 48,08 euros en el extranjero, siempre que se paguen con medios electrónicos y se disponga de la factura correspondiente.
8. Gastos de asesoría y gestión
Contratar a una asesoría fiscal y contable para gestionar tus impuestos es un gasto completamente deducible. Esto no solo te ayudará a evitar errores, sino que te permitirá optimizar la gestión y carga fiscal.
9. Publicidad y marketing
Los gastos en publicidad, bien sea mediante la contratación de una agencia tradicional o por redes sociales, diseño de página web, anuncios en Google Ads o en general cualquier estrategia publicitaria necesaria para atraer clientes, también son deducibles.
10. Cuota de autónomos a la Seguridad Social
Las cuotas mensuales por cotizaciones a la Seguridad Social son completamente deducibles en el impuesto de la renta de las personas físicas (IRPF).
11. Mantenimiento y reparaciones
Si necesitas hacer reparaciones en tus equipos de trabajo, como ordenadores, móviles o maquinaria, estos gastos también pueden ser deducidos. Sin embargo, es importante diferenciar entre reparaciones y mejoras, ya que estas últimas pueden generar una amortización al considerarse una inversión en equipos.
12. Gastos financieros
Los intereses de préstamos para la actividad profesional, comisiones bancarias relacionadas con la cuenta empresarial y otros gastos financieros también pueden deducirse en la declaración de impuestos.
13. Gastos en software y suscripciones
Las suscripciones a herramientas digitales esenciales para tu trabajo, como software de diseño, contabilidad, almacenamiento en la nube o gestión de clientes, pueden deducirse siempre que estén relacionadas con la actividad económica.
14. Gastos comerciales y de representación
Si necesitas asistir a eventos, ferias o reuniones de negocios, los gastos asociados pueden deducirse siempre que estén correctamente justificados. Esto incluye billetes de transporte, hospedaje y otros costes necesarios imputables a la actividad profesional.
Aprovechar estas deducciones puede marcar la diferencia en tu declaración fiscal. Si necesitas ayuda para gestionar tus impuestos de manera eficiente, contáctanos para asesorarte en materia fiscal para autónomos y pequeñas empresas.
Complemento mi actividad profesional siendo Editor de Contenidos de temática contable, fiscal y financiera en algunos de los principales blogs de estas materias: Club de la Pyme y Sage, lo que me permite fomentar mi pasión por la escritura y formarme de manera continuada. Orientado a puestos de dirección y control de gestión, análisis y optimización de los procedimientos y recursos de la organización.
Metódico y riguroso, con un alto grado de capacidad de gestión y destreza para la negociación y toma de decisiones. Con amplia visión global de los negocios y del funcionamiento de los distintos departamentos.
